1、 前期准备，除了要考虑经济形势的变化、公司经营情况的变化和趋势外，还要考虑具体的操作细节，比如是否召开预算编制工作会议，是否对各部门负责人及相关人员进行预算工作方面的培训。特别重要的还是查阅公司各类预算相关的资料和数据，以确定预算制定的重点，注意重要事项。
2、 在这一过程中，和各部门透彻、明白的沟通非常重要的。例如让各部门填报预算表格，申报预算费用;跟进各部门的预算信息报送情况，让他们在预定的时间内报送预算制定所需要的信息，确保信息的全面、准确。 财务人员不但需要摸清各单位上报的信息和数据，自己也要参考往年的信息和数据做到心中有数。
3、 讨论与总结，各单位上报了预算计划及相关信息之后，别以为这就完了。蛋糕就这么大，谁不想分多点呢——还要汇总在一起做预算讨论，大家讨价还价。这个环节财务人员要各方协调沟通，最费力不讨好。
4、 内控，经济形势不断变化，公司运营情况也不会一成不变。如何应对这些大大小小的变化? 不论是集团化的大型企业，还是民营的小微企业，内部控制是贯穿各项经济活动的根本;而财务也需要结合企业内控的实际运营情况，不断建立健全相关的财务管理制度，改进和优化与财务相关的业务流程。
5、 沟通，财务工作的一个重要职能就是为业务部门服务，所以，财务工作的规划需以服务为导向，协助业务解决问题，从财务的角度为业务提出指导性的意见和建议，从而促进业务的顺利开展。 为了开展更高效的服务和指导，需要跟其他部门作即时的交流沟通。特别是年初，正是制定全年计划的重要时期，沟通应该更加频繁。
